Обгрунтування економічної ефективності створення Салону краси і здоров`я Нифертити SPA

ЗМІСТ

1. РЕЗЮМЕ

1.1 Оглядова частина

1.2 Відомості про банківські рахунки емітента

1.3. Характеристика підприємства

1.4 Ідея

2. ХАРАКТЕРИСТИКА ПІДПРИЄМСТВА ТА СТРАТЕГІЯ ЙОГО РОЗВИТКУ

3. АНАЛІЗ РИНКІВ ЗБУТУ. Статегії МАРКЕТИНГУ

3.1. Опис ринку збуту

4. ОРАГНІЗАЦІОННИЙ ПЛАН

5. ФІНАНСОВИЙ ПЛАН

5.1. Визначення величини початкового капіталу

5.2. Вибір методу фінансування проекту

5.3. Планування поточних витрат

5.4. Планування поточних доходів

5.5 Планування фінансових результатів

6. ОЦІНКА ЕФЕКТИВНОСТІ ПРОЕКТУ

7. ФАКТОРИ РИЗИКУ

СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ

ДОДАТКИ 1 - 5

1. Резюме

1.1 Оглядова частина

а) Повне найменування організації: Товариство з обмеженою відповідальністю «Салон краси і здоров'я Нифертити SPA +»

Скорочене фірмове найменування емітента: ТОВ «Нифертити SPA +»

б) Місце знаходження планованого підприємства: Росія, Мурманська область, м. Кола

Адреса постійно діючого виконавчого органу ТОВ: 183025 м. Мурманськ вул. К. Буркова 23а

в) Номери контактних телефонів ТОВ «Нифертити SPA +»: (8152) 44-34-37, (8152) 44-52-34; факс: (8152) 44-47-41;

Адреса електронної пошти: mitrohina nifertitispa @ mail. Ru

"Справжній бізнес план містить оцінки і прогнози уповноважених органів управління планованого підприємства відносно майбутніх подій та / або дій, перспектив розвитку галузі економіки, в якій ТОВ планує здійснювати основну діяльність, і результатів діяльності, у тому числі планів, ймовірності настання певних подій і здійснення певних дій. Інвестори не повинні повністю покладатися на оцінки і прогнози органів управління ТОВ, так як фактичні результати діяльності емітента в майбутньому можуть відрізнятися від прогнозованих результатів з багатьох причин.

I. Короткі відомості про осіб, що входять до складу органів управління,

відомості про банківські рахунки, про аудитора, оцінювача і про фінансову консультанта, а також про інших осіб, що підписали бізнес-проект ТОВ «Нифертити SPA +»

I. I. Особи, які входять до складу органів управління ТОВ «Нифертити SPA +»:

Істоковий Валентина Сергіївна (1955 р.н.)

Комісарова Ірина Григорівна (1950 р.н.)

Киселевич Юрій Вікторович (1961 р.н.)

Панченко Лариса Григорівна (1971г.р.)

Пашкевич Наталія Олександрівна (1968 р.н.)

Яроцька Ніна Василівна (1978 р.н.)

1.2 Відомості про банківські рахунки емітента

1. Повне найменування: Відкрите акціонерне товариство "Банк-Санкт-Петербург" Комерційний департамент № 1.

Скорочене фірмове найменування: ВАТ "Банк-Санкт-Петербург" КД 1.

Місцезнаходження: 191011, Санкт-Петербург, пл. Островського, д. 7.

ІПН кредитної організації: 7831000027.

БИК: 044030790

К / р: 30101810900000000790.

1.1.Номер рахунку: 40702810632000001480. Тип рахунку: рублевий розрахунковий.

1.2.Номер рахунку: 40702840832000101480 Тип рахунку: валютний поточний

2.Полная фірмове найменування: Товариство з обмеженою відповідальністю Комерційний банк "Гранд Інвест Банк"

Скорочене фірмове найменування: ТОВ КБ "Гранд Інвест Банк" Місцезнаходження: 101000, Москва, вул. Маросейка д. 17 / 6. ІПН кредитної організації: 7701018658.

Номер рахунку: 40702810600000000181. Тип рахунку: рублевий розрахунковий.

Номер рахунку: 40702840000001000035. Тип рахунку: валютний поточний.

БИК: 044518781.

К / р: 30101810700000000781.

Тип рахунку: рублевий розрахунковий.

БИК: 044106770.

К / р: 30101810200000000770.

4.Полное фірмове найменування: Закрите акціонерне товариство "Балтійський банк" Організаційно-правова форма: ЗАТ "Балтійський банк"

Місце знаходження: м. Мурманськ, вул. Миру, д. 34.

ІПН кредитної організації: 7834002576.

Номер рахунку: 40702810300002384026

Тип рахунку: рублевий розрахунковий.

БИК: 044030875.

К / р: 30101810100000000875.

1.3 Характеристика підприємства

В даний час добре самопочуття, здоровий спосіб життя, зовнішній вигляд і презентабельність особливо актуальні. Оскільки місто Кола знаходиться в районі крайньої півночі, а це означає особливу негативний вплив погодних та природних умов на здоров'я людини, і стає особливо важливим значення оздоровчих процедур. У зв'язку з тим, що в місті Кола не розвинена дана сфера послуг, а потреба населення до придбання таких послуг зростає, тим більше що реалізація бізнес-плану в межах міста заощадить час потенційних споживачів, то «Салон краси і здоров'я Нифертити SPA +» буде користуватися особливою популярністю.

1.4 Ідея

Основна ідея - Розробка і здійснення бізнес-плану (проекту) «Салон краси і здоров'я Нифертити SPA +» викликані необхідністю надання послуг у сфері оздоровлення та зміни зовнішності населенню м. Кола. ¹

Основні цілі: Цілями створення проекту є задоволення попиту на дані види послуг і одержання додаткових фінансових коштів для розвитку вже наявних послуг та впровадження ряду додаткових у сфері оздоровлення та зміни зовнішності.

Основні завдання проекту:

Надання послуг інфрачервоної та класичної фінської сауни;

Робота горизонтального і вертикального соляріїв;

Функціонування басейнів: для дітей з підігрівом води; для дорослих з водоспадом і фонтаном бризок, дві масажні ванни «Джакузі»;

Масаж: за допомогою загальнозміцнюючого масажу, масаж з обгортання (грязьові, теплові шоколадні, травотерапія)

Фото та відеодизайн зачісок

Стрижки чоловічі, жіночі, дитячі

Манікюр, педикюр

Надання попутної продукції (косметика та косметичні засоби Асоціації «AVON»)

План і гарантії повернення інвестицій:

Для реалізації проекту необхідні капітальні вкладення у сумі 14 млн. крб. (На 01.01.2008.). Проектний термін повернення кредиту - 1,75 року (1 рік 9 місяців). За цей період підприємство отримає після повернення кредиту і відсотків по ньому прибуток у розмірі 4561,4 тис. руб. В якості заставного майна виставляється частина майна основної фірми юридична адреса: м. Мурманськ вул. К. Буркова 23 А. ТОВ «Нифертити Spa».

2. Характеристика підприємства та стратегія його розвитку

Метою даного проекту є обгрунтування економічної ефективності створення в місті Кола Салону краси і здоров'я Нифертити SPA + ».

Адреса салону краси і здоров'я Нифертити SPA +: 184380 р. Кола Проспект радянський 21

До основного пакету документів додаються: ²

1) Протокол № 1 (звіт зборів учасників ТОВ, проведено призначення директора в особі Ітоковой В.С. та голови ревізійної комісії в особі гол. Бухг. І. Г. Комісарова)

2) Документ, що підтверджує відкриття тимчасового рахунку в комерційному банку «Балтійський банк»

Реєстраційні документи:

Заява засновників про реєстрацію (Ісх.193 від 12.05.2006);

Статут підприємства (Вих. 204 від 05.06.2006);

Рішення про створення підприємства (Вих. 192 від 10.05.2006);

Договір засновників про створення і діяльності підприємства (Ісх.190 від 28.04.2006);

Свідоцтво про оплату державного мита (Ісх.207 від 07.06.2006).

Час роботи салону в будні дні з 9.00 до 21.00 та у вихідні дні з 10.00 до 22.00.

Серед послуг, які буде пропонувати салон краси та здоров'я Нифертити SPA +, ключовими є наступні: ³

Послуги солярію. Загоряння (з відомими обмеженнями), безсумнівно, є корисним для здоров'я, як фізичного, так і психічного: недолік ультрафіолетових променів небезпечний для живого організму. А оскільки сонця в наших широтах не вистачає, солярій може легко компенсувати цю прогалину. За кордоном солярії давно стали звичайним явищем і встановлюються практично скрізь - у будинках, в косметичних салонах, оздоровчих центрах, у школах, лікарнях і навіть в аеропортах. У нас в Росії - країні, де сонце радує народ дуже короткий час, вони також стають популярними надзвичайно.

послуги косметолога: одним з переваг є широкий спектр послуг у цій галузі, використання високоякісних і дорогих комплектуючих та наявність професійних майстрів;

послуги з корекції фігури: цей напрямок також є новим, проте вже зараз можна сказати, що його перспективність та прибутковість досить високі.

Продаж косметичних засобів для засмаги та догляду за шкірою.

Планова завантаження салону представлена ​​в табл.1.

Таблиця 1. Плановий обсяг надання послуг

Для організації процесу обслуговування Нифертити SPA + повинен розташовуватися в приміщенні площею в 190 - 200 кв.м.:

Зона прийому клієнтів (хол), що виконує також роль міні-магазина з продажу косметики домашнього догляду - 20 кв.метрів

Кімната-солярій - 30 кв. метрів

кабінет косметолога, де так само встановлено обладнання для корекції фігури, УЗД-пілінгу, кисневої мезотерапії - 15 кв. метрів

Допоміжні приміщення (склад, стерилізаційна, кімната управлінського персоналу коридори, кімната відпочинку) - 30 кв. метрів

Кабінки саун і басейни в загальному 70 кв.м.

Кабінети перукарів, візажиста, манікюр і педикюр салони 50 кв. метрів

Студія засмаги обладнана 2 соляріями різної модифікації: 1 вертикальних і 1 горизонтальних різної потужності.

Для організації робочого місця косметолога потрібно таке обладнання:

спеціальне косметичне крісло;

дзеркало з освітленням і полицею;

апарати для спеціалізованих косметичних процедур (у залежності від пропонованих послуг);

раковина з гарячою і холодною водою;

стерилізатор для ультрафіолетової обробки та кип'ятіння;

шафа для інструментів;

холодильник для зберігання препаратів;

кошик для збору брудної білизни.

Білизна. За вимогами санепіднагляду на кожного працюючого повинно припадати не менше трьох змін робочого білизни. Принцип простий: перша зміна в пранні, друга в роботі, третя чиста. Комплект для клієнта включає 2 рушники, пеньюар і серветки. На майстра в зміну має припадати в середньому 10 наборів.

Фахівці рекомендують ввести в солярії носіння спеціальної робочої форми. Крім гігієнічних міркувань це створює корпоративний стиль, який позитивно впливає на імідж.

Витратні матеріали

До видаткових матеріалів відносяться всі кошти, які косметолог використовує у своїй роботі. Все це купується у спеціалізованих компаній-постачальників.

Система проходження замовлення у салоні на сьогоднішній день така:

клієнт приходить або дзвонить в салон і записується на певний час на певну послугу (або їх комплекс): одним з переваг Нефертіті Spa + сьогодні є обслуговування клієнтів тільки за попереднім записом; з одного боку, це дозволяє організувати виробничі і клієнтські потоки, з іншого боку , уникнути «чорних» заробітків співробітників;

в обов'язки адміністратора входить запис клієнтів, облік в електронній базі даних;

під час зміни всі співробітники солярію (природно, за винятком керівника і бухгалтера) підпорядковуються адміністратору;

після того, як послуга клієнту надана, він підходить до адміністратора і розплачується.

Така система гранично проста і володіє необхідним рівнем прозорості, що дозволяє легко контролювати проходження грошових і клієнтських потоків.

3. Аналіз ринків збуту. Стратегія маркетингу

У результаті маркетингових досліджень визначені передбачувані (потенційні) покупці, що надаються:

Жінки, чоловіки (середніх років), молодь і діти (від 3 років до 7 років) - в якості постійних клієнтів;

інші категорії громадян - як нерегулярні клієнти, що користуються послугами оздоровчого центру час від часу.

Основними конкурентами в сфері надання комп'ютерних послуг є: перукарня «Імідж» вул. Перемоги 6; салон-перукарня «Візаві»

У таблиці наводяться дані дозволяють порівняти послуги конкурентів за асортиментом і цінами.

Таблиця 2. Тарифи на послуги (на 01.11.2007.), Грн.

Враховуючи низьку конкуренцію в подібному бізнесі в м. Коли видно конкурентні переваги вводиться в експлуатацію салону краси та здоров'я «Нифертити Spa +». Основний упор при розробці політики просування послуг на ринку необхідно робити на взаємини між наданими послугами та їх якістю і клієнтом, продаючи якість, кваліфікацію і турботу співробітника, що надає послугу.

Планування просування послуг на ринку використовує способи формування попиту на ринку. До них можна віднести рекламу з вуст у вуста, рекламу в ЗМІ, рекламу на транспорті, банери та ін

3.1 Опис ринку збуту

Салонний бізнес належить до категорії швидкозростаючих. Сьогодні в Росії більше 3 000 клубів-соляріїв, що надають крім послуг солярію ще й різноманітні косметологічні процедури. З ростом середнього шару росіян, що наближається за рівнем життя до західними мірками, в перечет на наше населення, потрібні десятки тисяч нових оздоровчих центрів мають стандартний набір устаткування (солярій, сауна, перукарня і т.п.).

Зростанню числа оздоровчих клубів сприяє та обставина, що в суспільстві стало непристойним з'являтися неохайним, недоглянутим, постарілим. Тепер росіяни не тільки стрижуться, фарбують волосся, доглядають за нігтями, але і в масовому порядку стали вдаватися до послуг соляріїв, коректувати фігуру, омолоджувати шкіру, боротися зі стресами і целюлітом. До чверті сьогоднішніх клієнтів салонного бізнесу складають незвичні раніше відвідувачі - чоловіки, спантеличені боротьбою з «пивним черевцем» і хронічною втомою. У салони потягнулася і молодь, яка прагне привести в порядок квітучу шкіру перехідного віку. За останні два роки кількість жінок у салони краси збільшилася до 70%. Клієнти прийшли до розуміння, що домашній догляд за ефективністю не йде ні в яке порівняння з салонними процедурами, до того ж у салоні економиться час, сили і додаються позитивні емоції від спілкування з майстрами. Говорячи про ринок салонів краси, необхідно відзначити, що на сьогоднішній день спостерігається явний недолік соляріїв класу «люкс». Мало хороших соляріїв середнього рівня. З'явившись, такий заклад часто починає необгрунтовано завищувати розцінки і втрачає клієнтуру. Але, як стверджують професіонали, основна проблема нинішніх власників салонів краси і оздоровлення полягає в тому, що у них немає чіткого портрета свого клієнта та ідеї соціального планування. Підрахувати кількість салонів краси в м. Кола не складе особливих труднощів в подібному ракурсі Салону краси і здоров'я Нифертити SPA + в місті буде єдиним. В умовах такої кон'юнктури ринку досить легко знайти свою нішу і свого клієнта у випадку, якщо керівництво салону краси і здоров'я буде проводити продуману, послідовну політику розвитку.

4. Організаційний план

Оздоровчий центр Нифертити Spa + є підприємством сервісу, працює в області індустрії краси і є солярієм середнього класу.

Персонал солярію є сукупність керівників і фахівців.

Весь персонал можна розділити на 4 групи:

фахівці;

обслуговуючий (адміністратори);

управління;

допоміжний (прибиральниця).

Дані про чисельність працюючих на підприємстві за аналізований період представлені у таблиці 3.

Таблиця 3. Список співробітників

Розглянуте підприємство є суб'єктом малого підприємництва, крім того, надає широкий спектр досить спеціалізованих послуг, який вже описаний вище.

Говорячи про організаційну структуру (ДОДАТОК 1) оздоровчого центру, можна навести таку схему, наочно показує підпорядкованість співробітників. Перша вимога, що пред'являється до персоналу, - наявність фахової підготовки. За чинним законодавством, можна приймати на роботу як майстри тільки осіб, чий професійний рівень підтверджений дипломом про відповідну підготовку.

Необхідно, щоб освітній курс налічував не менш 1040 очних навчальних годин і був завірений дипломом, а навчальний заклад, його видала (державне чи приватне), мало ліцензію на НВО.

Наймаючи персонал, обумовлюються умови роботи і підписується трудовий контракт. Експерти радять оформляти строковий договір, який гарантує утримання майстра на певний термін (перукарі не люблять довго затримуватися на одному місці і швидко обростають власною клієнтурою). ⁴

Штатний розклад на 2008 рік представлено в таблиці (Додаток 2)

Як видно з наведеної таблиці дод. 2, основою заробітної плати всіх співробітників є істотний відсоток від обороту, який дозволяє стимулювати співробітників для виконання більш гарної роботи.

5. Фінансовий план

5.1. Визначення величини початкового капіталу

Величина початкового капіталу, необхідного для створення Салону краси і здоров'я Нифертити SPA +, залежить від займаних площ та устаткування.

Приміщення в Мурманську вартістю 4500 тис. руб. вноситися засновником в якості внеску до статутного капіталу.

Потреба в обладнанні представлена ​​в табл 4.

Таблиця 4. Потреба у спеціалізованому обладнанні